聚焦生成式AI與大模型應(yīng)用，共探財(cái)會人才的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型之路

上海 2025年6月13日 /美通社/ -- 由CIMA英國皇家特許管理會計(jì)師公會主辦，上海交通大學(xué)上海高級金融學(xué)院（高金）提供學(xué)術(shù)支持的"2025 CGMA®AI引領(lǐng)創(chuàng)新 數(shù)據(jù)賦能未來"論壇于6月11日下午在上海前灘圓滿舉行。本次論壇匯聚了來自金融科技、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型與會計(jì)教育等領(lǐng)域的專家學(xué)者與行業(yè)領(lǐng)袖，圍繞人工智能與數(shù)據(jù)技術(shù)在財(cái)務(wù)領(lǐng)域的應(yīng)用展開深入探討，共同探索AI時(shí)代財(cái)務(wù)職能演進(jìn)、組織智能決策推進(jìn)與管理會計(jì)人才體系重塑的新路徑。

AICPA & CIMA 北亞區(qū)總裁李穎女士（ FCMA, CGMA）首先發(fā)表歡迎致辭。她指出："在AI時(shí)代，真正的危機(jī)不在于技術(shù)替代，而在于思維的僵化。唯有保持創(chuàng)新精神與人機(jī)協(xié)同能力，才能把握‘?dāng)?shù)據(jù)驅(qū)動決策、AI賦能管理'的行業(yè)先機(jī)。" 她強(qiáng)調(diào)，CGMA管理會計(jì)體系持續(xù)推進(jìn)人才培養(yǎng)體系與國際認(rèn)證升級（如數(shù)字化管理會計(jì)DMA項(xiàng)目），致力于打造面向未來的財(cái)務(wù)人才框架。

AICPA & CIMA 副總裁兼全球?qū)W習(xí)教育與發(fā)展董事總經(jīng)理  Ash Noah 先生（ FCMA, CGMA ） 隨后帶來題為《重塑可持續(xù)世界的財(cái)金格局：CGMA智啟AI與數(shù)據(jù)新紀(jì)元》的主旨演講。他從全球宏觀趨勢切入，指出財(cái)務(wù)職能正由傳統(tǒng)支持角色，轉(zhuǎn)變?yōu)槠髽I(yè)價(jià)值創(chuàng)造的核心力量。他將現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理者比喻為企業(yè)的"Co-pilot（副駕駛）"，強(qiáng)調(diào)批判性思維、數(shù)據(jù)解讀能力、決策力和執(zhí)行力是未來不可或缺的能力。他同時(shí)介紹了即將于2026年全面升級的CGMA考綱，聚焦AI時(shí)代對財(cái)務(wù)戰(zhàn)略領(lǐng)導(dǎo)力的更高要求。

高金實(shí)踐教授、金融碩士項(xiàng)目學(xué)術(shù)主任、職業(yè)發(fā)展中心學(xué)術(shù)主任、中國金融研究院副院長李祥林教授發(fā)表了題為《AI在金融中的應(yīng)用》的主旨演講。他首先指出，"AI正在重構(gòu)金融行業(yè)底層邏輯"， 并表示："金融AI化的核心障礙不是技術(shù)而是認(rèn)知慣性；未來不是AI替代人，而是懂AI的人替代不懂AI的人"。在談到金融和財(cái)務(wù)人才培養(yǎng)上，他認(rèn)為，"復(fù)合型人才是金融AI時(shí)代的決勝關(guān)鍵，當(dāng)下的金融教育必須打破學(xué)科壁壘"。

世界生產(chǎn)力科學(xué)院院士、美國國家人工智能科學(xué)院通訊院士、中國科學(xué)院大學(xué)劉世平教授則圍繞"AI大模型賦能金融創(chuàng)新"深入剖析行業(yè)痛點(diǎn)。他指出，通用大模型雖具備強(qiáng)大能力，但在處理金融行業(yè)復(fù)雜、敏感的數(shù)據(jù)場景中仍存在諸多局限。未來真正推動AI落地的關(guān)鍵，將是融合行業(yè)知識、業(yè)務(wù)流程和數(shù)據(jù)規(guī)則的垂直領(lǐng)域大模型。同時(shí)，他強(qiáng)調(diào)，未來AI要實(shí)現(xiàn)從"看起來很強(qiáng)"到"真正好用"，關(guān)鍵在于打造融合業(yè)務(wù)邏輯的垂直領(lǐng)域模型，并推動知識標(biāo)準(zhǔn)化與財(cái)會職能重塑。

隨后，上海國家會計(jì)學(xué)院劉梅玲副教授（ACMA, CGMA）以"DeepSeek等人工智能大模型賦能財(cái)務(wù)創(chuàng)新增值"為題，分享了她在財(cái)務(wù)智能化培訓(xùn)與咨詢中的一線觀察。她指出，隨著生成式AI技術(shù)的快速發(fā)展，財(cái)務(wù)工作正從"任務(wù)執(zhí)行"走向"智能協(xié)作"，大模型將重塑財(cái)務(wù)人員的角色定位與能力結(jié)構(gòu)。在她看來，AI的真正價(jià)值不在于取代人，而在于推動財(cái)務(wù)人員向更高價(jià)值鏈躍升，實(shí)現(xiàn)從"工具使用者"向"數(shù)字智能設(shè)計(jì)者"和"業(yè)務(wù)決策支持者"的轉(zhuǎn)型，"未來的財(cái)會人才不僅要懂大模型提示詞與輸出結(jié)果驗(yàn)證，更要具備一定的編程思維與數(shù)據(jù)思維，主動參與系統(tǒng)建設(shè)。"

在圓桌對話環(huán)節(jié)，論壇以"AI × 數(shù)據(jù)：驅(qū)動金融創(chuàng)新與企業(yè)躍遷的新引擎"為主題，由三井住友海上火災(zāi)保險(xiǎn)（中國）有限公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人曾潔女士（FCMA, CGMA） 擔(dān)任主持，來自金融、科技、制造等領(lǐng)域的專家?guī)砹司视^點(diǎn)與深度分享。

深圳市和意精工智能制造有限公司副總裁于忠?guī)r先生（ FCMA, CGMA ）以工業(yè)機(jī)器人為例，指出大模型并非適用于所有場景，強(qiáng)調(diào)"Physics-informed AI"在工業(yè)應(yīng)用中的重要性。他總結(jié)道，企業(yè)應(yīng)主動理解、欣賞并適應(yīng)AI帶來的系統(tǒng)性變革，建立跨部門協(xié)作的共識與機(jī)制。

大華銀行（中國）有限公司 CFO 、 CDO 、 CSO 朱軒先生（ ACMA, CGMA ）從財(cái)務(wù)管理者視角出發(fā)，強(qiáng)調(diào)AI時(shí)代財(cái)務(wù)職能正經(jīng)歷從"數(shù)據(jù)記錄者"向"戰(zhàn)略推動者"的根本轉(zhuǎn)變。他強(qiáng)調(diào)，CFO必須帶頭推動財(cái)務(wù)團(tuán)隊(duì)從"反應(yīng)式支持"走向"前瞻式驅(qū)動"。另外未來財(cái)務(wù)人員的核心競爭力在于能否持續(xù)把數(shù)據(jù)變成洞察、把洞察變成行動的系統(tǒng)性能力。他也特別指出，AI FEAT治理與"人機(jī)協(xié)同"（Human-in-the-loop）原則，是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)用AI時(shí)必須恪守的兩大基石。

眾安保險(xiǎn)首席數(shù)據(jù)官段朝陽先生分享了其團(tuán)隊(duì)如何構(gòu)建基于數(shù)億用戶行為數(shù)據(jù)的大模型及私有化蒸餾路徑，在客服、質(zhì)檢與理賠等多個(gè)場景中提升效率與準(zhǔn)確率。他指出，模型的定制化和強(qiáng)化學(xué)習(xí)是中小機(jī)構(gòu)平衡安全、算力與成本的關(guān)鍵手段，AI將為企業(yè)客戶服務(wù)與增長帶來結(jié)構(gòu)性突破。

上海漢得信息技術(shù)股份有限公司大數(shù)據(jù)事業(yè)部總經(jīng)理熊禹博士（ FCMA, CGMA ）則從企業(yè)數(shù)字化轉(zhuǎn)型服務(wù)商角度出發(fā)，強(qiáng)調(diào)AI在企業(yè)內(nèi)部效率提升與業(yè)務(wù)增長方面的廣泛應(yīng)用。他指出，數(shù)據(jù)平臺的統(tǒng)一建設(shè)與端到端的業(yè)務(wù)打通，將成為推動企業(yè)實(shí)現(xiàn)智能化財(cái)務(wù)和精細(xì)化管理的核心路徑。

中銀金融科技有限公司創(chuàng)新與數(shù)字拓展服務(wù)部業(yè)務(wù)總監(jiān)陳丹女士介紹了人工智能在普惠金融、科技金融及綠色金融中的實(shí)際應(yīng)用，并強(qiáng)調(diào)"業(yè)技融合、雙向奔赴"將為銀行服務(wù)能力帶來質(zhì)的飛躍。她認(rèn)為，AI不是取代人，而是賦能人，是推動業(yè)務(wù)智能化轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵力量。

主持人曾潔女士在總結(jié)中指出："AI與數(shù)據(jù)的融合不僅是技術(shù)革新，更是思維與組織方式的重構(gòu)。技術(shù)為基、人才為核、生態(tài)為勢。唯有在創(chuàng)新與平衡中動態(tài)前進(jìn)，企業(yè)才能贏得這場變革的主動權(quán)。" 嘉賓們一致認(rèn)為，開放的思維模式與持續(xù)學(xué)習(xí)能力，是組織和人才面對智能浪潮時(shí)的核心競爭力。

隨著生成式AI與大模型技術(shù)不斷演進(jìn)，企業(yè)在財(cái)務(wù)、治理與戰(zhàn)略決策層面正迎來前所未有的智能躍遷。如何借助科技工具提升財(cái)務(wù)戰(zhàn)略價(jià)值，已成為人才培養(yǎng)與企業(yè)競爭力提升的關(guān)鍵議題。本次CGMA®論壇不僅展現(xiàn)了AI技術(shù)在財(cái)務(wù)創(chuàng)新中的廣闊應(yīng)用前景，也再次強(qiáng)調(diào)了管理會計(jì)專業(yè)在未來企業(yè)發(fā)展中的戰(zhàn)略價(jià)值。

CIMA將繼續(xù)立足全球化專業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，推動管理會計(jì)與數(shù)字能力深度融合，助力企業(yè)構(gòu)建數(shù)據(jù)驅(qū)動、價(jià)值導(dǎo)向的財(cái)務(wù)體系，引領(lǐng)財(cái)務(wù)職能邁向更高維度的戰(zhàn)略支持者角色。

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"DMA®數(shù)字化管理會計(jì)"優(yōu)秀學(xué)員頒獎在滬舉行

在"2025 CGMA® AI引領(lǐng)創(chuàng)新 數(shù)據(jù)賦能未來"論壇期間，公會舉行了"DMA®數(shù)字化管理會計(jì)優(yōu)秀學(xué)員"頒獎儀式。該獎項(xiàng)旨在表彰在DMA®課程學(xué)習(xí)過程中表現(xiàn)優(yōu)異、成績突出、并積極參與項(xiàng)目實(shí)踐的學(xué)員代表，展現(xiàn)數(shù)字經(jīng)濟(jì)時(shí)代財(cái)務(wù)專業(yè)人才的數(shù)字素養(yǎng)與業(yè)務(wù)理解力。

此次榮獲表彰的三位學(xué)員代表為：

• 黃婧涵（浙江財(cái)經(jīng)大學(xué)）
• 季懌（美敦力中國）
• 姚夢霞（ACMA, CGMA）

三位學(xué)員在發(fā)言中分享了自己在DMA學(xué)習(xí)旅程中的成長與突破，體現(xiàn)了新時(shí)代財(cái)務(wù)人才的專業(yè)素養(yǎng)、數(shù)字技能與戰(zhàn)略視野。AICPA & CIMA北亞區(qū)總裁李穎女士（FCMA, CGMA）表示："希望有更多年輕人通過持續(xù)學(xué)習(xí)與實(shí)戰(zhàn)積累，用數(shù)據(jù)創(chuàng)造決策價(jià)值，成為企業(yè)未來的核心力量。"

DMA®（Digital Management Accounting Programme）作為CIMA面向中國市場推出的中英雙語數(shù)字化管理會計(jì)人才認(rèn)證項(xiàng)目，自推出以來已在各行業(yè)企業(yè)與高校中得到廣泛應(yīng)用。該課程系統(tǒng)覆蓋了數(shù)據(jù)分析工具、績效管理、戰(zhàn)略思維、技術(shù)變革等內(nèi)容，致力于培養(yǎng)兼具技術(shù)應(yīng)用能力與商業(yè)價(jià)值創(chuàng)造力的未來財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)者。